Une avancée dans l'analyse et une bonne nouvelle :
- Les loadStates ne fonctionnent pas avec les jeux Neogeo placés dans le répertoire roms/neogeo.
- Les LoadStates fonctionnent très bien avec les jeux Neogeo placés dans le répertoire roms/fbneo.
Il s'agit donc probablement d'un problème de (ma) configuration de Fbneo avec la structure des répertoires de Recalbox.
Si d'autres personnes peuvent tester et faire un retour, ça pourrait être utile.
Je posterais ma config si jamais je suis le seul impacté et que ce n'est pas un bug.