@j4b4 você está colocando as roms em que pasta? se for na pasta neogeo o arquivo neogeo.zip tem que constar lá também.

lembre-se que a versão do romset do FBA é 0.2.97.37

Leia isto: https://github.com/recalbox/recalbox-os/wiki/Add-system-bios-(EN)
e isto: https://github.com/recalbox/recalbox-os/wiki/Use-Neogeo-Unibios-(EN)
e também isto: https://github.com/recalbox/recalbox-os/wiki/Advanced-Arcade-on-Recalbox-(EN)